Nữ kế toán lương tháng 10 triệu đồng nhưng mua trả góp biệt thự 20 tỷ đồng: Cảnh sát điều tra phát hiện khoản thu nhập bất thường 17 tỷ đồng trong 6 năm

Một tay thao túng phát lương suốt 6 năm

Nữ kế toán họ Quách làm việc tại một doanh nghiệp lớn ở Bắc Kinh, Trung Quốc. Năm 2009, cơ quan chức năng địa phương nhận được tin báo nghi ngờ bà Quách tham ô công quỹ. Theo đó, nhà chức trách phát hiện bà Quách mua một căn biệt thự hạng sang tại khu biệt thự Quan Đường Hoa Viên, thuộc nông trường phía Đông quận Triều Dương, Bắc Kinh.

Căn biệt thự có diện tích 433 mét vuông, tổng giá trị lên tới 5,52 triệu NDT (khoảng 20 tỷ đồng). Bà Quách thanh toán trước 2,82 triệu NDT (10,2 tỷ đồng), phần còn lại vay ngân hàng trả góp trong 14 năm. Với mức thu nhập chỉ hơn 3.000 NDT/tháng (hơn 10 triệu đồng), riêng tiền trả góp hàng tháng đã lên tới vài chục nghìn NDT, hoàn toàn vượt xa khả năng tài chính hợp pháp của bà Quách.

Theo kết luận của tòa án, số tiền để bà Quách mua biệt thự đến từ việc lợi dụng chức vụ để chiếm đoạt tài sản của tổ chức. Từ tháng 11/1999 đến tháng 5/2006, bà Quách đã tự lập các tài khoản giả mạo đứng tên người thân, bạn bè hoặc dùng tên giả để đưa vào danh sách nhận lương, từ đó rút tổng cộng 4,73 triệu NDT (hơn 17 tỷ đồng) tiền lương từ quỹ của công ty.

Vụ việc chỉ bị phát giác vào tháng 5/2006, khi bà Quách vì bận họp đã phải giao đĩa mềm chứa bảng lương tháng cho một đồng nghiệp khác trong bộ phận tài chính. Đồng nghiệp này phát hiện trong danh sách có tên anh trai của bà Quách, người không làm việc tại trung tâm. Từ đó, một cuộc điều tra nội bộ được tiến hành, ban đầu phát hiện 10 nhân sự “ảo” trong bảng lương, với tổng số tiền chi trả bất hợp pháp là hơn 250.000 NDT (hơn 900 triệu đồng).

Tuy nhiên, khi cơ quan kiểm sát vào cuộc, mức độ nghiêm trọng của vụ việc mới được làm rõ. Theo điều tra, toàn bộ số tiền bị tham ô lên đến 4,73 triệu NDT (hơn 17 tỷ đồng), một con số khiến nhiều người bàng hoàng.

Bí mật bị phanh phui

Theo Viện Kiểm sát Bắc Kinh, điểm mấu chốt giúp bà Quách thao túng tài chính suốt nhiều năm là việc bà nắm toàn quyền trong khâu lập bảng lương điện tử. Do công ty cần nhiều nhân viên thời vụ thuê ngoài, nên việc xác minh nhân sự rất khó khăn. Nắm rõ điều này, bà Quách lợi dụng chức vụ để tự lập bảng lương, ghi thêm các tài khoản giả và trực tiếp chuyển bảng lương (dạng đĩa mềm) đến ngân hàng mà không qua đối chiếu của thủ quỹ.

Trong 12 tài khoản nhận lương bất hợp pháp, 5 tài khoản đứng tên anh trai, chị dâu, bạn bè, đồng nghiệp cũ… những người từng cho bà Quách mượn giấy tờ cá nhân để “mượn danh” mở tài khoản. 7 tài khoản còn lại do bà tự tạo bằng tên giả. Từ năm 1999, số tài khoản này được bà gửi tiền vào đều đặn hàng tháng.

Một điểm đáng chú ý là dù quy trình đúng phải có hai bước kiểm tra giữa kế toán và thủ quỹ qua phần mềm nội bộ, nhưng phần mềm này đã bị gỡ bỏ chỉ sau một thời gian ngắn cài đặt, và bà Quách nhiều năm kiên quyết không cho cài lại. Do là nhân viên lâu năm, được tin tưởng, bà không bị ai giám sát chặt chẽ.

Tại phiên tòa, dù trước đó đã thừa nhận hành vi trong quá trình điều tra, bà Quách bất ngờ thay đổi lời khai, phủ nhận toàn bộ tội danh. Bà khai rằng mình chỉ làm theo chỉ đạo của lãnh đạo công ty, và số tiền thực chất không rơi vào tay bà. Luật sư bào chữa cũng đề nghị tòa tuyên bà Quách vô tội. Tuy nhiên, Tòa án Triều Dương, Bắc Kinh đã bác bỏ các luận điểm này.

Theo cáo trạng và lời khai của các nhân chứng, các lãnh đạo của công ty hoàn toàn không biết về việc bà Quách lập tài khoản giả hay nhận tiền bất hợp pháp. Khi phát hiện dấu hiệu sai phạm, đơn vị này đã chủ động kiểm tra và báo cáo lên cơ quan chức năng.

Tòa nhận định hành vi của bị cáo là “lợi dụng chức vụ để chiếm đoạt tài sản công với số tiền đặc biệt lớn”, cấu thành tội tham ô theo quy định của pháp luật hình sự Trung Quốc. Dù một phần tài sản đã được thu hồi (bao gồm 791.000 NDT và hơn 800 USD), nhưng xét trên mức độ nghiêm trọng của vụ việc, tòa tuyên án bà Quách bị phạt năm tù giam.

(Theo Baijiahao)